钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及“三

公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及“三

公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

参与制订全市土壤肥料发展计划，承担耕地质量保护和提升技术推广工作；负责农用地化肥使用指导；组织实施土壤改良培肥；组织开展耕地质量监测和耕地质量等级变更评价；负责开展节水农业技术推广及土壤墒情监测；组织开展土壤肥料新技术、新成果的试验、示范、推广，为农业生产提供公益性服务；完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

钦州市土壤肥料工作站是钦州市农业农村局下属二层参照公务员法管理的事业单位，属正科级单位。本单位无直属单位，无内设机构。

第二部分：钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）钦州市本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市土壤肥料工作站2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算143.75万元，支出总预算143.75万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长27.96万元，增长24.15%，主要原因是2024年7月我站新招录两名参照公务员法管理的工作人员。总支出较上年增长24.15%，主要原因是2024年7月我站新招录两名参照公务员法管理的工作人员。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算143.75万元，同比增加27.96万元，增长24.15%。其中：

一般公共预算拨款143.75万元，同比增加27.96万元，增长24.15%。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算143.75万元，其中：基本支出124.75万元，占支出总预算的86.78%，同比增加27.96万元，增长28.89%；项目支出19万元，占支出总预算的13.22%，同比持平。支出增减的主要原因是2024年7月我站新招录两名参照公务员法管理的工作人员。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算16.59万元，占支出总预算11.54％，同比增加2.76万元，增长19.96％。

（2）卫生健康科目支出预算6.23万元，占支出总预算4.33％，同比增加1.51万元，增长31.99％。

（3）农林水科目支出预算112.50万元，占支出总预算78.26%，同比增加22.18万元，增长24.56%。

（4）住房保障科目支出预算8.43万元，占支出总预算5.87%，同比增加1.51万元，增长21.82％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算124.75万元，占支出总预算的86.78%，同比增加27.96万元，增长28.89%。

工资福利支出预算91.04万元，占基本支出预算72.98％，同比增加22.76万元，增长33.33％。

商品和服务支出预算18.84万元，占基本支出预算15.10％，同比增加5.13万元，增长37.42％。

对个人和家庭的补助支出预算14.87万元，占基本支出预算的11.92％，同比增加0.08万元，增长0.54％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算19万元，占支出总预算的13.22%，同比持平。

农业生产发展支出预算1万元，占项目支出预算5.26％，同比持平。

农业生态资源保护支出预算18万元，占项目支出预算94.74％，同比持平。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算143.75万元，其中：基本支出预算124.75万元，项目支出预算19万元。具体支出预算如下：

1.行政单位离退休6.87万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位开支的离退休经费。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出9.71万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.行政单位医疗3.64万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助2.60万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，行政机关、参公事业单位按一定标准计缴的医疗补助经费。

5.行政运行93.50万元，全部是基本支出预算。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

6.农业生产发展1万元，全部是项目支出预算，主要用于本单位为完成钦州市富硒农产品开发示范项目工作而发生的支出。

7.农业生态资源保护18万元，全部是项目支出预算，主要用于本单位为完成化肥减量增效技术应用示范项目和钦州市耕地质量保护与提升技术应用示范项目工作而发生的支出。

8.住房公积金8.43万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.32万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.32万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.32万元，同比减少0.3万元，下降48.39%。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.32万元，同比减少0.3万元，下降48.39%。主要用于在公务活动中为接待对象提供的餐饮服务所产生的费用，减少的主要原因是严格贯彻落实中央财政过紧日子精神，减少不必要开支。

3.公务用车购置及运行费2025年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算0万元，同比持平。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行93.5万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市土壤肥料工作站机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算0万元，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，政府性基金财政拨款0万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆，其中：核定公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市土壤肥料工作站2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金19万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明：钦州市耕地质量保护与提升技术应用示范项目16万元，2025年度绩效目标为：坚决贯彻落实“藏粮于地，藏粮于技”的国家重要战略，以实施耕地质量保护与提升为主线，积极开展土壤改良与培肥工作，以科学施肥技术推广为抓手，扎实推进化肥零增长行动，促进农业供给侧结构性改革。做好耕地质量监测及质量评价更新工作，建设维护好4个国家级1个自治区级27个市级耕地质量监测点并按规程做好监测调查和成果应用示范，提交耕地质量监测报告。耕地质量保护与提升工作也是国家粮食安全绩效考核的重要内容之一，筑牢国家粮食安全的基石，完成自治区及市政府的考核任务。加强耕地质量保护与提升，每县（区）建立土壤改良和培肥百亩示范片2个以上。全市在耕地上实施绿肥种植、秸秆还田、施用有机肥等土壤改良和质量提升技术争取420万亩次以上。加强退化耕地治理，推广酸化土改良4.5万亩。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（编校：农丰）